Les 6 causes de vos problèmes de trésorerie : diagnostic, pronostic et prévisions

Gestion et Organisation

Entreprises : les 6 causes de vos problèmes de trésorerie

Il y a une différence entre gagner de l'argent et en avoir, car il n'est pas rare de voir des entreprises rentables cesser leur activité faute de trésorerie.

Or on s'aperçoit que les causes avancées par les dirigeants sont souvent floues : C'est la crise ! C'est difficile de se faire payer ! C'est un problème de coût d'achat ! Le chiffre d'affaires a augmenté trop vite ! Les marges sont difficiles à tenir !...

Mais à y regarder de plus près, ce sont souvent des erreurs d'appréciation, de décision, d'attention qui provoquent les déficits de trésorerie. Ce guide vous décrit les 6 causes et/ou erreurs de gestion ou d'appréciation qui peuvent mettre à mal les liquidités d'une entreprise, et comment il est simple de trouver celle ou celles qui la concernent.

Et s'il est plus délicat parfois de remonter à leur origine, et plus difficile de rétablir la situation, les principes simples qui sont donnés dans cet ouvrage doivent vous permettre de raisonner systématiquement et plus vite en termes de trésorerie et de l'améliorer rapidement.

Partie I. Les causes de haut de bilan

• A l'actif, autofinancement d'immobilisations


• Au passif, le niveau des prélèvements ou dividendes


• Au passif, baisse du résultat net ou perte

Partie II. Les causes de bas de bilan

• A l'actif, les stocks


• A l'actif, les créances clients


• Au passif, les dettes fournisseurs

Partie III. Diagnostic, pronostic et prévisions